Oświadczenie
Rady Nadzorczej Spyrosoft S.A.
dotyczące wyboru firmy audytorskiej
przeprowadzającej badanie
sprawozdania finansowego Spyrosoft S.A.
oraz skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej
Spyrosoft za 2025 rok zgodnie z
przepisami prawa
Działając na podstawie § 72 ust 1 pkt 6 oraz
§ 73 ust. 1 pkt 6 Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w
sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania
za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim (Dz.U. z 2025 r.,
poz. 755), Rada Nadzorcza Spyrosoft S.A.
oświadcza, że:
a) Polaudit Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie
– firma audytorska uprawniona do badania
sprawozdania finansowego oraz
skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Spyrosoft S.A. za 2025 rok,
została wybrana zgodnie z przepisami prawa,
w tym dotyczącymi wyboru i procedury
wyboru firmy audytorskiej,
b) firma audytorska oraz członkowie
zespołu wykonującego badanie spełniali
warunki do sporządzenia bezstronnego i
niezależnego sprawozdania z badania
sprawozdania finansowego Spyrosoft S.A.
oraz skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej Spyrosoft
za 2025 rok zgodnie z obowiązującymi
przepisami, standardami wykonywania
zawodu i zasadami etyki zawodowej,
c) Spyrosoft S.A. przestrzega
obowiązujących przepisów związanych z
Statement
of the Supervisory Board of Spyrosoft
S.A. on the selection of an audit firm to
audit the financial statements of
Spyrosoft S.A. and the consolidated
financial statements of the Spyrosoft
Capital Group for 2025 in accordance
with the provisions of law
Acting pursuant to § 72 (1) (6) and § 73 (1)
(6) of the Regulation of the Minister of
Finance of 6 June 2025 on current and
periodic information provided by issuers of
securities and conditions for recognising as
equivalent the information required by the
laws of a non-member state (Journal of Laws
of 2025, item 755), the Supervisory Board of
Spyrosoft S.A. declares that:
a) Polaudit Sp. z o.o. based in Warsaw - the
audit firm authorised to audit the financial
statements and consolidated financial
statements of Spyrosoft S.A. for 2025 was
selected in accordance with the provisions of
law, including those concerning the selection
and the procedure for selecting the audit firm,
b) the audit firm and the members of the team
performing the audit met the conditions to
prepare an impartial and independent report
on the audit of the financial statements of
Spyrosoft S.A. and the consolidated financial
statements of the Spyrosoft Capital Group for
2025 in accordance with the applicable
regulations, professional standards and
principles of professional ethics,
c) Spyrosoft S.A. complies with the
applicable regulations related to the rotation
rotacją firmy audytorskiej i kluczowego
biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi
okresami karencji,
d) Spyrosoft S.A. posiada politykę w zakresie
wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w
zakresie świadczenia na rzecz Spyrosoft S.A.
przez firmę audytorską, podmiot powiązany
z firmą audytorską lub członka jego sieci
dodatkowych usług niebędących badaniem,
w tym usług warunkowo zwolnionych z
zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Warszawa, dnia 27 kwietnia 2026 r.
of the auditing firm and key auditor and
mandatory grace periods,
d) Spyrosoft S.A. has a policy on the
selection of the audit firm and a policy on the
provision to Spyrosoft S.A. by the audit firm,
an entity related to the audit firm or a member
of its network for additional non-audit
services, including services conditionally
exempted from the ban on provision by the
audit firm.
Warsaw, April, 27
th
2026
Krzysztof Kuliński …………………………………………………………………….
Andrew Radcliffe …………………………………………………………………….
Tomasz Krześniak ……………………………………………………………………
Piotr Budzyński ……………………………………………………………………
Praf Vagh ……………………………………………………………………..
